UMA credor É uma pessoa, banco ou outra empresa que concedeu crédito ou emprestou dinheiro a outra parte, que se destina a ser recebido no futuro. A parte a quem o crédito foi concedido é um cliente, que agora será referido como devedor.
Também é considerada credora a empresa que fornece serviços ou produtos a pessoa física ou jurídica, sem exigir o pagamento imediato, pelo fato de o cliente dever dinheiro à empresa pelos produtos ou serviços já prestados..
Os bancos e outras instituições financeiras constituem uma parte importante dos credores que operam na economia atual, embora, por meio do crescimento de esquemas como empréstimos privados, os indivíduos também possam se tornar credores de empresas..
Empresas e agências governamentais formam credores adicionais, que podem oferecer financiamento para empresas em crescimento.
O termo credor é usado com freqüência no mundo financeiro, especialmente em referência a empréstimos de curto prazo, títulos de longo prazo e empréstimos para habitação..
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Basicamente, a relação devedor-credor é semelhante à relação cliente-fornecedor. Você pode ser cliente e fornecedor ao mesmo tempo, assim como pode ser devedor e credor ao mesmo tempo..
Os valores devidos aos credores são relatados no balanço da empresa como passivos.
A maioria dos balanços informa os valores devidos aos credores em dois grupos: passivos circulantes e passivos não circulantes (ou de longo prazo)..
Os credores ganham dinheiro cobrando juros sobre os empréstimos que oferecem aos seus clientes.
Por exemplo, se um credor empresta ao tomador $ 5.000 a uma taxa de juros de 5%, o credor ganha dinheiro com os juros do empréstimo..
Por sua vez, o credor aceita um certo risco, que é o devedor não conseguir pagar o empréstimo. Para mitigar esse risco, os credores indexam suas taxas de juros à qualidade de crédito e ao histórico de crédito do tomador..
As taxas de juros das hipotecas variam com base em uma série de fatores, incluindo o valor do adiantamento e o próprio credor. No entanto, a qualidade de crédito tem um impacto principal na taxa de juros..
Os mutuários com excelentes classificações de crédito são considerados de baixo risco para os credores. Como resultado, esses mutuários obtêm taxas de juros baixas..
Em contraste, os mutuários com baixa pontuação de crédito são mais arriscados para os credores. Para lidar com o risco, os credores cobram taxas de juros mais altas.
Se um credor não recebe o reembolso de uma dívida, ele tem certos recursos para poder cobrá-la.
Se a dívida for garantida por garantias, como hipotecas ou empréstimos para automóveis, que são garantidos por casas e carros respectivamente, o credor pode tentar recuperar essa garantia..
Nos demais casos em que a dívida não seja garantida, o credor pode levar o devedor a juízo, com a intenção de penhora do salário do devedor ou fazer com que outro tipo de ordem de reembolso seja gerado pelo tribunal..
Os credores pessoais que não podem recuperar uma dívida podem reivindicá-la em sua declaração de impostos como uma perda de ganho de capital de curto prazo. Para fazer isso, eles devem fazer um esforço significativo para reivindicar a dívida.
Se um devedor decide pedir falência, o tribunal notifica o credor do processo. Em alguns casos de falência, todos os ativos não essenciais do devedor são vendidos para saldar dívidas. O administrador da falência paga as dívidas em ordem de prioridade.
Dívidas fiscais e pensão alimentícia geralmente têm prioridade máxima, junto com penalidades criminais, pagamentos a maior de benefícios federais e um punhado de outras dívidas..
Os empréstimos não garantidos, como os cartões de crédito, são priorizados por último. Isso dá aos credores a menor chance de recuperar fundos dos devedores durante o processo de falência..
Em geral, os credores podem ser classificados de duas formas, como pessoais ou reais. Pessoas que emprestam dinheiro a amigos ou familiares são credores pessoais.
Credores reais, como bancos ou financeiras, têm contratos legais assinados pelos tomadores. Isso dá ao credor o direito de reclamar qualquer um dos ativos reais do devedor, como imóveis ou carros, se o empréstimo não for reembolsado..
Os credores também podem ser divididos em duas categorias: garantidos e não garantidos. Uma parte garantida tem uma garantia ou encargo, que é parte ou todos os ativos da empresa, para garantir a dívida a ela devida..
Pode ser, por exemplo, uma hipoteca, em que a propriedade representa uma garantia. Um credor não garantido não tem uma cobrança sobre os ativos da empresa.
A distinção entre dívida sênior e dívida subordinada é crucial para credores e investidores.
A dívida sênior é considerada menos arriscada do que a dívida subordinada. Isso é por ser o primeiro na linha de pagamento, depois que o meio de pagamento estiver disponível.
Isso significa que a taxa de juros paga na dívida sênior é menor do que a paga na dívida não garantida..
Exemplo de credor são os funcionários da empresa a quem são devidos salários e bónus. Também o governo a quem os impostos são devidos e os clientes que fizeram depósitos ou outros pagamentos adiantados.
Suponha um cenário com um credor real, o banco XYZ, que é abordado para um empréstimo. Se você aprovar e emprestar o dinheiro, o banco XYZ se tornará o credor.
Pessoas físicas e jurídicas podem ter vários credores ao mesmo tempo, para muitos tipos diferentes de dívida..
Exemplos adicionais de credores que estendem linhas de crédito em dinheiro ou serviços incluem: empresas de serviços públicos, clubes de saúde, empresas de telefonia e emissores de cartão de crédito.
Nem todos os credores são considerados iguais. Alguns credores são considerados superiores a outros, ou seniores, enquanto outros serão subordinados.
Por exemplo, se a Empresa XYZ emite títulos, os detentores dos títulos se tornam credores seniores dos acionistas da Empresa XYZ. Se a Empresa XYZ falir posteriormente, os detentores dos títulos têm o direito de reembolso antes dos acionistas.
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